Глава 1 Банковская система и ее развитие

11Виды банковских систем

Экономика банковского сектора в настоящее время является одной из самых динамично развивающихся экономических наук Стоит отметить что в России развитие этой науки характеризуется отсутствием единой траектории Тем более как нам показывает проведенный анализ источников в российской экономической мысли представлен набор разного рода западных моделей плохо адаптированных к российским реалиям в банковской системе или используются старые методики изучения банковских систем которые базируются на применении докризисных образцах функционирования банков

Внимание!

Работа № 3786. Это ОЗНАКОМИТЕЛЬНАЯ ВЕРСИЯ работы, цена оригинала 1000 рублей. Оформлен в программе Microsoft Word.

Оплата. Контакты.

Стоит обязательно отметить что к числу проблем в экономике Российского банковского сектора вполне правомерно можно отнести также и недостаточное количество синтетических методик связывающих развитие экономики и развитие банковского сектора и устанавливающих ключевую роль банковского сектора России в финансировании роста экономики

Позывами к разнонаправленному развитию экономики и банковского сектора Российской Федерации по мнению авторов являются долгосрочный дисбаланс экономики который затрудняет переливы капиталов между отраслями и способствующий самоустранению банковского сектора от финансирования роста экономики также неверная кредитная политика банков которая приводит к перекосам в структуре финансирования инвестиций в пользу собственных источников и зачастую – иностранных заемных средств и дотаций государства В банковской системе Российской Федерации до настоящего времени сильно выражен «замкнутый круг» проблем с одной стороны банки склонны не кредитовать реальный сектор экономики в связи с отсутствием веры в перспективы роста тех или иных отраслей и высокие риски которые сопутствуют их деятельности а реальный сектор экономики не имеет возможности привлекать необходимые объемы кредитов от банков в силу слишком высоких процентных ставок и краткосрочного характера общего числа кредитов

Банковская система представляет собой совокупность разных видов национальных банков и кредитных учреждений которые действуют в рамках общего денежнокредитного механизма Банковская система включает в себя народный банк сеть частных банков и сеть других кредитнорасчетных центров Национальный банк проводит государственную валютную политику и эмиссионную и является ключевой частью резервной системы

Структура и понятие банковской системы берет начало с определения основного понятия «банк» Банк – это самостоятельное предприятие занимающееся коммерческой деятельностью Главным продуктом банка является формирование и последующее управление платежными средствами или денежной массой а также оказание услуг в виде предоставления банковских гарантий кредитов консультаций поручительств и прочего Банки занимаются торговлей деньгами и анализом рынка Банки очень близко находятся к бизнесу и к его потребностям Именно поэтому банки являются ключевым элементом в регулировании экономики Сегодня банк определяют не иначе как финансовое предприятие сосредотачивающее свободные средства в виде вкладов и предоставляющее в дальнейшем их в пользование в виде кредитов выступающее посредником в расчетах между субъектами хозяйств и отдельными лицами регулирующее оборот денег и выполняющее эмиссию недостающих денежных средств Банковская система следовательно представляет собой совокупность различных видов национальных банков и также абсолютно всех кредитных учреждений Банковская система включает в себя такие элементы как Центральный банк коммерческие банки и другие кредитнорасчетные центры Именно в этом заключается структура банковской системы

Заметное влияние на развитие банковской системы может оказать законодательная база той или иной страны Как отмечалось ранее в некоторых странах банкам запрещается выполнять определенные операции с ценными бумагами вкладывать свои капиталы в капиталы предприятий В ряде стран банкам не разрешено заниматься страхованием В США действует система двойного подчинения когда образовать банк могут как власти отдельных штатов так и федеральное правительство В свою очередь по закону банки могут сами выбрать свою юрисдикцию (органы регулирования и контроля) В соответствии с законодательством в некоторых странах центральные банки могут широко заниматься обслуживанием хозяйства в других их основная функция сосредоточена на выпуске денег в обращение и укреплении их платежеспособности Законодательство оказывает воздействие на развитие банковской системы не только своими запретами Известны многочисленные примеры когда в соответствии с тем или иным законом учреждается тот или иной банк призванный содействовать развитию той или иной отрасли народного хозяйства (промышленности торговли транспорта и тп)

Как и любой системе банковской системе присущи следующие свойства

1Иерархичность построения Так согласно российскому законодательству банковская система Российской Федерации представлена двумя уровнями

Центральный Банк РФ;

Коммерческие банки и небанковские кредитные организации а также филиалы и представительства иностранных банков

2Целостность (наличие системообразующих отношений и связей)

3Упорядоченность элементов и связей между ними Данное свойство предполагает что система обладает определенной структурой и используя различные критерии в ней можно выделять подсистемы для которых в целом характерны основные свойства всей системы

4Взаимодействие с внешней средой Основным назначением банковской системы является предоставление банковских услуг населению и предприятиям являющимися по отношению к системе внешними элементами Таким образом осуществляя свою деятельность банки с одной стороны находятся под воздействием внешних факторов а с другой стороны способны оказывать влияние на окружающую их среду

В настоящее время более половины всех кредитных организаций осуществляют свою деятельность в Москве и Московской области

Причем соотношение в регионах количества местных банков и филиалов банков иных регионов постоянно уменьшается Следовательно все большая и большая часть финансовых ресурсов концентрируется на федеральном уровне перетекая из субъектов Федерации Тем самым снижается уровень конкуренции в банковском секторе увеличивается зависимость от федерального центра растет доля риска приходящаяся на федеральные банки

Региональная банковская система включает в себя следующие элементы

территориальное учреждение Центрального банка Российской Федерации;

региональные отделения Банка развития и внешнеэкономической деятельности;

коммерческие банки головной офис которых находится на территории данного региона и их филиалы осуществляющие деятельность на данной территории;

филиалы коммерческих банков других регионов;

филиалы и представительства иностранных банков;

небанковские кредитные организации

Часто такие ассоциации включают в структуру региональной банковской системы

Формирование региональных банковских систем согласно финансовой теории пространства обусловлено следующими факторами

территориальным принципом формирования ресурсов банков;

вертикальной структурой управления банковской системы предусматривающей выделение территориального звена управления;

взаимосвязью банков с субъектами региональной экономики

Выделим проблемы тормозящие развитие региональных банков

1Низкая капитализация региональных банков Повышение капитализации региональных банков особенно важно сегодня в связи с повышением требований Банка России к минимальному размеру собственных средств кредитных организаций Так в соответствии с изменениями в ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 28022009г все банки обязаны довести размер уставного капитала к 1012012 года до 180 млн руб Данные поправки вызвали широкий резонанс в экономических кругах Среди весомых доводов против таких изменений часто упоминается то что небольшой размер собственных средств банка объясняется отсутствием в регионах большого количества крупных предприятий а потому и денежные обороты проходящие через банки невелики что не означает неэффективность деятельности банка Повышение требований приведет к ликвидации части банков в субъектах РФ

2Недостаточность ресурсов Спрос на кредитные ресурсы предприятий реального сектора в целом по России удовлетворяется на 50% что связано с недостаточностью ресурсов региональных банков для долгосрочного кредитования Эта проблема вызвана не только низкой капитализацией упомянутой в пункте 1 но и структурой привлеченных кредитными организациями ресурсов Несмотря на рост объема средств привлекаемых от населения большая доля таких ресурсов концентрируется на счетах до востребования или же представляют собой вклады на короткий срок

3Высокий уровень риска кредитования Многие предприятия в силу своего финансовоэкономического положения не в состоянии вовремя осуществлять платежи по кредиту Дороговизна кредитов не позволяет использовать их в качестве доступного источника финансирования затрат по техническому перевооружению производства Получается замкнутый круг предприятия депрессивных отраслей экономики развитие которых имеет стратегическое значение для страны не имеют доступ к ресурсам изза дороговизны кредита и своей нерентабельности Отсюда следует что модернизация страны – очень часто повторяющееся сегодня словосочетание – возможна только при обеспечении условий для кредитования предприятий находящихся в сложном финансовоэкономическом положении Причем такие предприятия должны получать длинные деньги позволяющие произвести полное обновление производственных мощностей

Современные системы платежей обслуживаются создаваемыми банками платежными средствами – «банковскими деньгами» Поэтому с функцией посредничества в платежах тесно связана такая важнейшая функция как создание денег Общий объем денежной массы центральный банк определяет при разработке денежнокредитной политики а коммерческие банки выполняют функцию передачи экономике импульсов денежнокредитной политики центрального банка

По принадлежности капитала все действующие в РФ банки можно классифицировать следующим образом банки основанные на частной собственности т е их собственниками являются негосударственные предприятия организации и частные лица; банки с государственным участием; банки с участием иностранного капитала

12Структура банковской системы России и ее эволюция последних лет

В современной рыночной экономике банковская система играет огромную роль Её деятельность связана с процессом воспроизводства Банки – элементы банковской системы опосредуют связи между субъектами экономики и любое изменение в банковской системе тем или иным образом будет затрагивать всю экономику Из этого следует что надежная банковская система является важным условием эффективного функционирования всей рыночной экономики Именно поэтому сегодня одним из актуальных вопросов в современной рыночной экономике России стал вопрос об изучении банковской системы

На сегодняшний день в России как и в большинстве развитых стран действует двухуровневая банковская система

Современные коммерческие банки играют в ней важную роль Они представляют собой банки непосредственно обслуживающие предприятия и организации а также население – своих клиентов Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики Их отношения с клиентами носят коммерческий характер Основная цель функционирования коммерческих банков – получение максимальной прибыли

Следует отметить что количество коммерческих банков в последние годы постоянно уменьшается

Сущность коммерческого банка заключается в его важнейших функциях

аккумуляция и мобилизация временно свободных денежных средств;

посредничество в осуществлении платежей и расчетов;

посредничество в кредите;

создание платежных средств;

организация выпуска и размещения ценных бумаг

Нормы обязательных резервов устанавливаются ЦБ в процентах от объема депозитов

Величина процентов различается в зависимости от вида вклада К примеру по срочным вкладам норма обязательных резервов ниже чем по вкладам до востребования

Деятельность коммерческих банков направлена на получение прибыли поэтому они стремятся чтобы все их финансовые ресурсы приносили процентный доход Именно поэтому банки используют практически все свои избыточные резервы для предоставления ссуд либо покупки ценных бумаг Здесь также следует отметить что банковская система может дать ссуду в несколько раз превышающую ее избыточные резервы в то время как отдельный коммерческий банк может ссужать рубль к рублю по отношению к своим избыточным резервам В целом банковская система не теряет резервов которые теряет отдельный банк

Статус и функции ЦБ в банковской системе

Деятельность банка определяется сводом условий прописанных в Конституции Российской Федерации а также на основе других федеральных законов

Центральный Банк РФ полностью независим от представителей власти в стране поэтому ни один из уполномоченных органов не имеет права вмешиваться в его деятельность

Основные цели и задачи определяющие правовое положение ЦБ РФ

Целями деятельности Банка России являются

защита и обеспечение устойчивости рубля;

развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы

Задачи Центрального банка

Защита устойчивости национальной валюты (рубля) курса по отношению к иностранным валютам и его курса;

Укрепление и постоянное развитие Банковской системы РФ;

Поддержка стабильности в рамках национальной системы платежей;

Регулирование оборота денежных средств;

Денежнокредитная политика ее проведение и реализация;

Контроль над деятельностью разнообразных кредитных учреждений и других банков;

Проведение операций в сфере внешнеэкономической деятельности

Положение ЦБ РФ и его функции

Монопольная эмиссия — выпуск денег при дальнейшей организации оборота денежного обращения;

Центральный Банк Российской Федерации — кредитор в последней инстанции для всех государственных организаций коммерческих структур и тд;

Занимается установлением правил проведения расчетов в РФ также банковских операций;

Управляет золотовалютными резервами РФ;

Устанавливает некоторые правила бухучета;

Занимается выдачей лицензий кредитов и регистрацией кредитных организаций;

Определяет порядок расчета с физическими лицами организациями (в том числе иностранными);

Центральный банк РФ – это главный банк страны наделенный особыми полномочиями в первую очередь эмиссии национальных денежных знаков и регулирования всей кредитнобанковской системы Центральный банк – всегда государственное учреждение наделенное монопольным правом эмиссии банкнот

Глава 2 Взаимодействия банковской системы с экономикой страны

21 Динамика развития экономики России и банковской системы как две части одного целого

Рассмотрим наиболее значимые нововведения вступающие в силу и планируемые к реализации в текущем году связанные в том числе с расчетом капитала правовых нормативов и резервов на возможные потери по ссудам а также с требованиями к системам вознаграждений и внутренним процедурам оценки достаточности капитала в кредитных организациях

Произошедшие в ноябре – декабре 2014 г негативные изменения в финансовом состоянии российских банков были вызваны реализацией системного риска обусловленного следующими основными факторами

падение курса национальной валюты по отношению к резервным валютам вызвавшее снижение уровня достаточности капитала у банков имеющих существенные активы в инвалюте при сбалансированной открытой валютой позиции;

падение цен на российском фондовом рынке приведшее к убыткам банков вследствие отрицательной переоценки портфелей ценных бумаг;

отток вкладов населения в рублях и инвалюте;

ухудшение кредитного качества заемщиков и рост резервов на возможные потери по ссудам

В целях компенсации влияния указанных факторов и стабилизации финансового положения банковского сектора Банк России предпринял ряд мер в том числе регулятивных

Так в части расчета обязательных нормативов Письмом Банка России от 18122014 № 211Т кредитным организациям предоставлено право использовать до 1 июля 2015 г при расчете правовых нормативов по операциям в иностранной валюте официальный курс рубля установленный Банком России на 1 октября 2014 года

В случае если банк воспользуется данным ему правом пересчету подлежат все показатели включаемые в знаменатель формулы расчета нормативов достаточности капитала при этом не пересчитываются показатели капитала кредитной организации и финансового результата резервы на возможные потери и лимиты открытой валютной позиции В случае если величина резерва на возможные потери определяемая по текущему курсу превысит величину актива по курсу на 01102014 в расчет норматива такой актив не включается

Следует отметить что выдача нового транша в рамках договора кредитной линии оформленного в 2014 г будет рассматриваться как сделка заключенная в 2015 г и следовательно кредитная организация не вправе по данному траншу воспользоваться правом предоставленным Письмом № 211Т Пролонгированные ссуды после 1 января 2015 г также будут рассматриваться как сделки заключенные в 2015 году

В случае завершения сделок заключенных в иностранной валюте либо если по иным обстоятельствам у кредитной организации отсутствует необходимость в расчете обязательных нормативов по фиксированному курсу кредитная организация вправе прекратить применение письма № 211Т

Одновременно Указанием Банка России от 18122014 № 3498У введен временный мораторий на срок до 1 июля 2015 г на признание отрицательной переоценки по портфелям ценных бумаг кредитных и не кредитных финансовых организаций для снижения чувствительности участников рынка к рыночному риску и ограничения влияния отрицательной переоценки на финансовый результат и капитал

Помимо этого значительные льготы предоставлены кредитным организациям до 1 июля 2015 г и в части формирования резервов по ссудам В частности Письмом Банка России от 18122014 № 209Т им предоставлена возможность не ухудшать оценку качества обслуживания долга вне зависимости от оценки финансового положения заемщика по ссудам реструктурированным например в случае изменения валюты в которой номинирована ссуда (вне зависимости от изменения срока погашения основного долга и (или) процентов по ссуде размера процентной ставки)

В соответствии с Письмом Банка России от 18122014 № 210Т кредитные организации могут принимать решение о не ухудшении оценки финансового положения заемщика для целей формирования резервов под потери если изменения финансового положения обусловлены действием введенных зарубежными государствами ограничительных экономических и (или) политических мер

С принятием Указания Банка России от 18122014 № 3496У увеличен с 1 года до 2 лет срок в течение которого кредитная организация вправе не увеличивать размер фактически сформированного резерва по ссудам заемщикам финансовое положение и (или) качество обслуживания долга и (или) качество обеспечения по ссудам которых ухудшилось вследствие возникновения чрезвычайной ситуации Аналогичным образом увеличен срок в течение которого кредитная организация вправе не формировать резерв на возможные потери по кредитам на реализацию инвестиционных проектов в случае отсутствия платежей по инвестиционным кредитам либо незначительных размеров таких платежей

В самом порядке расчета регулятивного капитала также произойдут определенные изменения Так с 1 января 2015 г утратило силу Положение № 215П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций» а вместе с ним и все нормативные акты которыми вносились изменения в это Положение

В Положении Банка России от 28122012 № 395П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)» предусмотрены показатели принимаемые в уменьшение суммы источников капитала расчет которых начинает осуществляться с 1 января 2015 г а именно в состав базового добавочного и дополнительного капитала не включаются средства поступившие в оплату акций кредитной организации в случае если основное или дочернее общество кредитной организации или любое дочернее общество основного общества кредитной организации предоставило владельцу акций обязательство связанное с владением акциями кредитной организации

С 1 декабря 2015 г вступил в силу пониженный коэффициент взвешивания по риску 50% для номинированных в рублях кредитов российским экспортерам при наличии договора страхования ЭКСАР (Экспортное страховое агентство России) что должно способствовать развитию кредитования экспортноориентированных проектов

С 1 января 2015 г изменения коснулись и методик расчета нормативов ликвидности Так в отношении нормативов мгновенной (Н2) текущей (Н3) и долгосрочной ликвидности банка (Н4) при расчете минимального устойчивого остатка денежных средств клиентов банка исключаемого из состава обязательств банка до востребования и соответствующей срочности предусмотрены следующие корректировки

исключается понижающий коэффициент 05 с которым устойчивый остаток включается в расчет нормативов ликвидности;

сокращается с 18 до 12 месяцев используемый в методике расчетный период;

увеличивается с 01 до 1% от средней величины совокупных остатков средств клиентов за расчетный период включаемая в расчет устойчивого остатка величина остатка на счете клиента;

включаются в расчет устойчивого остатка остатки средств на корреспондентских счетах банков

Указанием Банка России от 18122014 № 3497У были внесены поправки в порядок расчета норматива Н3 предусматривающие возможность временного (сроком на один год до 1 января 2016 г) включения в состав ликвидных активов вложений в не обремененные обязательствами облигации входящие в Ломбардный список Банка России и относящиеся к категории «удерживаемые до погашения» независимо от срока оставшегося до их погашения

В 2015 г вступает в силу регулирование систем вознаграждения в кредитных организациях применяемое в отношении работников принимающих риски Оценка систем вознаграждения будет осуществляться в соответствии с Инструкцией Банка России от 17062014 № 154И «О порядке оценки системы оплаты труда в кредитной организации и порядке направления в кредитную организацию предписания об устранении нарушения в ее системе оплаты труда» ежегодно начиная с октября 2015 г С принятием данной Инструкции в системе банковского регулирования и надзора завершена реализация Принципов и Стандартов СФС в области выплаты вознаграждений являющихся с 2009 г неотъемлемой частью второго компонента Базеля II

Впервые опубликованные 14 ноября 2014 г в специально созданном разделе сайта Банка России в сети Интернет среднерыночные значения полной стоимости потребительских кредитов (займов) выданных кредитными организациями микрофинансовыми организациями а также кредитными в том числе сельскохозяйственными кооперативами и ломбардами в сентябре 2014 г На основе этих данных Банком России с учетом установленного федеральным законом ограничения (среднерыночная полная стоимость потребительского кредита плюс одна треть) были рассчитаны предельные значения полной стоимости потребительских кредитов (займов) которые предполагались к применению с 1 января по 31 марта 2015 г Однако в связи с повышением Банком России с 16 декабря 2014 г ключевой ставки до 17% годовых было принято решение о временном неприменении указанного ограничения на период с 1 января по 30 июня 2015 года

Начиная с 1 января 2015 г вступают в силу в полном объеме изменения в Положение Банка России № 254П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам по ссудной и приравненной к ней задолженности» касающиеся резервов по ссудам заемщикам не осуществляющих реальной деятельности по ссудам с отсутствующими или незначительными по величине платежами а также по ссудам выданным не на рыночных условиях

Так вводится требование о классификации ссуд предоставленных юридическим лицам не осуществляющим реальной деятельности либо осуществляющим такую деятельность в незначительных объемах в денежном выражении не сопоставимых с размером ссуд (совокупности ссуд предоставленных данному заемщику) не выше чем в III категорию качества с расчетным резервом в размере не менее 50%

В соответствии с Положением № 254П ссуды предоставленные связанным с кредитной организацией лицам (за исключением кредитных организаций) превышающие 01% от величины капитала кредитной организации выданные не на рыночных условиях (т е не учитывающие порядок определения среднего уровня процентов в соответствии со ст 269 Налогового кодекса РФ) а также ссуды предоставленные на условиях отличных от какихлибо иных условий кредитования определенных внутренними документами кредитной организации классифицируются не выше чем во II категорию качества с размером расчетного резерва не менее 10%

В дополнение к действующим требованиям с 1 апреля 2015 г кредитным организациям предстоит ежеквартально раскрывать следующие сведения

информацию о показателе финансового рычага в соответствии с Базелем III при этом требования о раскрытии информации вводятся с отчетности за I квартал 2015 г В связи с этим уместно напомнить что Базельский комитет планирует установить минимальное значение данного показателя в 2017 г и ввести его в качестве еще одного требования к достаточности капитала с 2018 года;

информацию о сделках по уступке ипотечным агентам или специализированным обществам денежных требований в том числе удостоверенных закладными в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» с 1 июля 2015 года

Банк России принял решение о переносе предварительно на 1 июля 2015 г внедрения в качестве норматива показателя краткосрочной ликвидности который в настоящее время рассчитывается в соответствии с Положением Банка России от 30052014 № 421П «О порядке расчета показателя краткосрочной ликвидности («Базель III»)» Предполагается что на первом этапе новым требованиям должны будут соответствовать крупнейшие российские банки устойчивость которых имеет системное значение В настоящее время проводится мониторинг расчета данного показателя банками с размером активов не менее 50 млрд руб и (или) размером средств привлеченных от физических лиц не менее 10 млрд руб по результатам которого будут приняты последующие решения относительно срока внедрения и круга банков

Одновременно будут внесены изменения в требования по раскрытию кредитными организациями информации и разработаны новые разделы публикуемых форм отчетности в части раскрытия среднего значения показателя краткосрочной ликвидности и основных компонентов его расчета а также в части раскрытия качественной информации об уровне риска ликвидности и об управлении кредитными организациями этим риском

В 2015 г Банк России планирует ввести требования к системам управления рисками и капиталом в кредитных организациях рекомендованные Базельским комитетом по банковскому надзору в рамках второго компонента «Надзорный процесс» Базеля II Новые требования являются развитием уже имеющихся рекомендаций Банка России содержащихся в Письме от 29062011 № 96Т «О Методических рекомендациях по организации кредитными организациями внутренних процедур оценки достаточности капитала» и учитывают опыт их применения кредитными организациями

В связи с произошедшим в 2014 г изменением международной обстановки и ограничением доступа российских компаний и банков к заимствованиям на международных финансовых рынках перед крупными корпоративными заемщиками возникла проблема рефинансирования имеющейся задолженности преимущественно внутри страны Это означает значительный рост спроса на кредитование который такие заемщики стали предъявлять к российским банкам В сложившихся условиях было принято законодательное решение о переносе на один год срока вступления в силу новой редакции статьи 64 а также статьи 641 Федерального закона от 10 июля 2002 г № 86ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» которые устанавливали новые подходы к ограничению рисков концентрации кредитования связанных заемщиков и лиц связанных с кредитной организацией

Новые юридические критерии связанности заемщиков в группу с учетом МСФО а также экономические критерии согласно нормам ст 64 для целей расчета норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (норматива Н6) будут установлены с 1 января 2016 года Отсрочка на один год предоставлена и в отношении введения в действие норматива Н25 устанавливающего максимальный размер риска на связанное с банком лицо (группу связанных с банком лиц)

Норматив Н25 будет рассчитываться как по группе связанных с банком лиц так и по отдельным связанным с банком лицам которые не будут объединяться в группу связанных с банком лиц В соответствии со ст 641 Федерального закона № 86 ФЗ в расчет норматива Н25 в отношении связанных с банком лиц (группы связанных с банком лиц) включаются также требования к лицам входящим в их группу лиц при этом понятие группы лиц используется в значении определенном Федеральным законом от 26 июля 2006 г № 135ФЗ «О защите конкуренции»

В части дальнейшего развития регулирования банковских холдингов будет уточнен порядок направления в Банк России головными организациями банковских холдингов уведомления об образовании банковского холдинга Кроме того будет установлен порядок уведомления Банка России о создании управляющей компании банковского холдинга и предоставленных ей полномочиях а также порядок представления в Банк России отчетности банковских холдингов в виде электронных сообщений

22 Перспективные направления развития банковских услуг для реального сектора экономики

Банковская услуга это результат отдельных технических технологических интеллектуальных профессиональных и других действий направленных на удовлетворение потребностей клиентов банка

К специфическим услугам относятся три вида выполняемых ими операций

1)депозитные операции

2)кредитные операции

3)расчетные операции

Происходящие в стране модернизация экономики и технологическое перевооружение производства требуют значительных финансовых вложений направленных на разработку и внедрение инновационных проектов создание новейшей конкурентной на международном рынке продукции В связи с этим возрастает роль банковского сектора аккумулирующего временно свободные средства юридических и физических лиц в кредитовании реального сектора экономики

В принятой Правительством РФ и Центральным банком РФ Стратегии развития банковского сектора на период до 2015 года отмечалось что «основной целью развития банковского сектора Российской Федерации на среднесрочную перспективу является активное участие в модернизации экономики на основе существенного повышения уровня и качества банковских услуг предоставляемых организациям и населению и обеспечения его системной устойчивости» Стабильно функционирующая и устойчивая банковская система является необходимым условием перехода российской экономики на инновационный путь развития Переход банковской системы страны на интенсивную модель развития предполагает высокий уровень конкуренции на рынке банковских услуг расширение спектра предоставляемых клиентам качественных услуг повышение капитализации российских коммерческих банков совершенствование систем управления рисками повышение эффективности банковского бизнеса В настоящее время сохраняются такие негативные черты российской банковской системы как недостаточная ее капитализация территориальные различия в институциональной насыщенности банковскими услугами неравномерное распределение привлекаемых кредитными организациями средств клиентов в регионах страны территориальные различия на рынке кредитования юридических и физических лиц преимущественно краткосрочный характер предоставляемых реальному сектору экономики кредитов В течение последних трех лет число действующих в стране кредитных организаций сократилось на 102 единицы (на 96%) и составило к началу 2015 г 956 единиц Число действующих кредитных организаций сократилось во всех федеральных округах РФ но в большей степени их снижение отмечалось в Дальневосточном и Уральском федеральных округах – на 258 и 185% соответственно Число филиалов действующих кредитных организаций уменьшилось в течение последних трех лет на 834 единицы (на 262%) причем данное сокращение в большей или меньшей степени наблюдалось во всех федеральных округах РФ

За период с 2012 по 2014 г не только сохраняется но и незначительно усилилась концентрация действующих кредитных организаций в Центральном федеральном округе на долю которого на начало 2015 г приходилось 59% от общего числа коммерческих банков страны что ограничивает доступность предоставления банковских услуг в отдельных регионах страны Территориальное распределение филиалов действующих кредитных организаций носит более равномерный характер – удельный вес федеральных округов в общем числе филиалов в стране составляет от 51 до 221% (рис 1)

Рис 1 Распределение действующих кредитных организаций и их филиалов по федеральным округам РФ на начало 2015 г (в % к итогу)

Для финансирования масштабных инновационных проектов на долгосрочный период времени банковская система должна обладать необходимыми финансовыми ресурсами т е в современных условиях наиболее остро стоит вопрос о повышении капитализации российских коммерческих банков За период с 2012 по 2014 г объем собственного капитала кредитных организаций возрос на 323% и к началу 2015 г по данным Центрального банка (ЦБ) РФ составил 61129 млрд рублей Опережающие темпы роста ВВП страны и активов банковского сектора обусловили снижение от ношения собственного капитала к ВВП в течение рассматриваемого периода времени с 119 до 98% а отношения собственных средств к совокупным активам кредитных организаций – с 157 до 123% В соответствии с утвержденной Правительством страны Концепцией долгосрочного социальноэкономического развития Российской Федерации на период до 2020 года предполагается что к 1 января 2016 г отношение капитала к ВВП страны должно составить 14– 15%

Принятые Правительством РФ и ЦБ России антикризисные меры способствовали повышению капитализации российской банковской системы За последние три года число действующих кредитных организаций с величиной собственного капитала до 180 млн рублей сократилось с 280 до 53 единиц (в 53 раза) при одновременном увеличении числа коммерческих банков с величиной собственных средств 180 млн рублей и более – с 760 до 897 единиц (на 180%) В целях повышения устойчивости кредитных организаций и их капитализации в утвержденной Правительством РФ и ЦБ России Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года установлен минимальный размер уставного капитала вновь создаваемых банков с 1 января 2012 г и минимальная величина собственных средств (капитала) действующих банков с 1 января 2015 г в размере 300 млн рублей По данным ЦБ России на начало 2015 г только 70% от общего числа действующих кредитных организаций соответствуют установленным требованиям по уровню капитализации В структуре собственных средств банковского сектора пятую часть составляет уставной капитал величина которого возросла в течение рассматриваемого периода на 78% и достигла к январю 2015 г 13414 млрд рублей Незначительные темпы роста величины уставного капитала привели к снижению его удельного веса в объеме собственных средств кредитных организаций с 269 до 219% В целом по РФ число кредитных организаций с уставным капиталом менее 300 млн рублей сократилось к началу 2015 г по сравнению с аналогичным периодом 2012 г с 708 до 561 единиц (на 208%) а их удельный вес в общем числе действующих кредитных организаций снизился за этот же период с 669 до 587% В регионах страны сохраняются различия в уровне капитализации коммерческих банков Если в Центральном и Приволжском федеральных округах почти половина кредитных организаций имела величину уставного капитала менее 300 млн рублей то например в СевероЗападном и Дальневосточном федеральных округах данный показатель составлял соответственно 714 и 739%

Наиболее сложная ситуация сохраняется в Южном и Северокавказском федеральных округах в которых значительная часть кредитных организаций (соответственно 783 и 860%) имеют величину уставного капитала менее 300 млн рублей (рис 2)

Так сумма средств клиентов привлекаемых в банковскую систему РФ возросла в течение трех последних лет в 18 раза и к началу 2013 г составила 30120 млрд рублей причем наиболее высокие темпы роста демонстрировали вклады населения – в 19 раза наименьшие – средства организаций на расчетных счетах (на 48%)

Рис 2 Распределение кредитных организаций по величине зарегистрированного уставного капитала (в млн руб) в федеральных округах РФ на 1012015 г (в % к итогу)

В структуре привлекаемых средств клиентов коммерческих банков наибольший удельный вес составляют вклады физических лиц – 473% причем их доля возросла в начале 2015 г по сравнению с аналогичным периодом 2012 г на 36 пп за счет снижения удельного веса средств организаций на расчетных счетах Доля депозитов и прочих привлеченных средств организаций (кроме кредитных организаций) не изменилась и составляет 32%

Неравномерное социальноэкономическое развитие регионов страны приводит к сохранению территориальной дифференциации кредитных организаций по основным показателям привлекаемых банковским сектором средств клиентов По всем основным источникам привлечения средств юридических и физических лиц в кредитных организациях сохраняется сосредоточение финансовых ресурсов в коммерческих банках Центрального федерального округа удельный вес которого в некоторых сегментах составляет от 65 до 91% (рис 3)

Рис 3 Распределение средств клиентов привлеченных кредитными организациями в федеральных округах страны на начало 2015 г (в % к итогу)

Существенная концентрация средств клиентов в коммерческих банках Центрального федерального округа свидетельствует об ограниченных возможностях кредитных организаций других регионов страны в кредитовании реального сектора экономики и населения Из субъектов РФ (кроме московского региона) можно выделить СанктПетербург Республику Татарстан Краснодарский край Тюменскую Самарскую и Нижегородскую области В большинстве регионов страны коммерческие банки сильно отстают по объемам привлекаемых средств предприятий организаций и населения Это связано вопервых со сложным финансовым состоянием предприятий и организаций в отдельных субъектах РФ и низким уровнем денежных доходов населения вовторых с деятельностью самих банков в результате которой снижается доверие к ним со стороны клиентов втретьих с низкими процентными ставками по вкладам и депозитам

Недостаточные объемы совокупных средств коммерческих банков негативно влияют на процессы кредитования юридических и физических лиц Объем кредитов и прочих размещенных средств в стране за последние три года увеличился в 17 раза составив 339601 млрд рублей к началу 2015 г Но данный рост недостаточен для успешного развития и модернизации российской экономики В соответствии с утвержденной Правительством РФ в апреле 2011 г Стратегией развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года удельный вес кредитов нефинансовым организациям и физическим лицам в объеме произведенного ВВП страны должен составлять к 1 января 2016 г 55–60% (на 1 января 2015 г – 444%)

Более половины от общего объема предоставляемых банковским сектором кредитов (553%) приходится на коммерческие банки Центрального федерального округа За ним следуют Приволжский (117%) и СевероЗападный (111%) федеральные округа Сложная ситуация на рынке кредитования отмечается в Северокавказском федеральном округе на долю коммерческих банков которого приходится всего 08% от общего объема предоставляемых кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям Отраслевая структура предоставляемых юридическим лицам кредитов не соответствует потребностям реальной экономики и подтверждает существующие региональные различия кредитных организаций на рынке кредитования Если в Приволжском и Уральском федеральных округах предприятиям и организациям обрабатывающих производств предоставляется соответственно 2542 и 2398% от общего объема кредитования юридических лиц в регионе то в Центральном и Дальневосточном федеральных округах данный показатель составляет соответственно 911 и 799% Во всех федеральных округах страны значительная часть финансовых ресурсов направляется организациям торговой сферы (таблица)

Анализ территориального распределения кредитных организаций свидетельствует о существенной дифференциации субъектов РФ по основным показателям банковской деятельности что ограничивает предоставление качественных банковских услуг в отдельных регионах страны

Недостаточные объемы собственного капитала и привлекаемых средств предприятий организаций и населения во многих субъектах РФ оказывают негативное влияние на темпы инновационного развития экономики поскольку от активного участия банковского сектора в кредитовании юридических и физических лиц зависит модернизация и технологическое перевооружение производства

Таким образом для улучшения ситуации на рынке привлечения средств клиентов необходимо расширить доступность предоставления банковских услуг в отдельных регионах страны и повысить их качество создать более благоприятные условия для привлечения средств юридических и физических лиц в коммерческие банки по сравнению с другими сегментами финансового рынка

Заключение

Банки в современном обществе предоставляют своим клиентам широкий спектр операций и услуг В результате этого можно сделать вывод о том что коммерческие банки занимают важное место в банковской системе РФ

Трансформация модели развития и определение задач дальнейшего развития банковского сектора в свою очередь невозможна без анализа и осмысления уже накопленного опыта проведения реформ в банковском секторе

С 1 сентября 2013 года Центробанк расширил свои функции В сферу ответственности мега регулятора созданного в рамках ЦБ РФ помимо присмотра за банками входит надзор за участниками рынка ценных бумаг управляющими компаниями НПФ и инвестиционными фондами микро финансовыми организациями а также за компаниями которые осуществляют клиринг

Фактическое присоединение российской банковской системы к международным «правилам игры» уже получило мощное развитие Движение в данном направлении должно быть продолжено

Необходимо поддерживать работу по переговорам как регулирующих российских властных структур так и банковского сообщества страны с использованием таких платформ как например группа F20 которая выполняет роль специализированного консультативного органа при саммитах глав государств и правительств G20 Несмотря на приостановку процесса присоединения России к ОЭСР продолжается сотрудничество и переговоры с данной организацией точнее в ее рамках со странамиучастницами

В конце октября 2014 г в ходе Берлинской конференции Россия приняла на себя обязательство осуществлять автоматический обмен налоговой информацией (AEOI – Automatic Exchange of Financial Account Information) В соответствии с данным соглашением 90 стран будут обмениваться информацией друг с другом о счетах иностранных клиентов из соответствующих государств Цель обмена – полнота налогообложения по всем видам личных доходов и прибыли от предпринимательской деятельности

Современная экономика России не может быть изъята из глобального экономического контекста без существенных потерь для нее Напротив умелое использование международных финансовых механизмов является единственным реалистичным вариантом эффективной экономической стратегии